Que mettre dans un budget mensuel : la liste des postes à cocher

Ce qu'il faut mettre dans un budget mensuel tient en quatre blocs: revenu encaissé, charges fixes, dépenses variables et épargne.

Chaque prélèvement du mois doit avoir une ligne,

y compris l'impôt et les factures qui ne tombent pas tous les mois.

L'erreur la plus courante est de recopier une répartition toute faite sans vérifier que le logement laisse de la place

au reste.

Pour suivre ces blocs sans recommencer la liste chaque soir,

TaoBook relie des budgets par catégorie à la vue du mois: le revenu, les dépenses et la tendance restent visibles.

[1]

Que mettre dans un budget mensuel: quatre blocs

Un budget mensuel regroupe le revenu encaissé, les charges fixes, les dépenses variables et l'épargne.

L'alimentation est le poste variable le plus facile à laisser sans plafond,

parce que les tickets n'ont pas de date fixe.

En 2025, cette dépense, boissons non alcoolisées comprises, atteint 192,8 milliards d'euros,

soit 9,3 % de la consommation effective des ménages. La même année, elle représente 12,5 % des dépenses de consommation.

[2] Dans votre liste, c'est cette seconde part qui sert de miroir:

si les courses pèsent bien plus lourd dans vos dépenses, corrigez l'alimentation avant de rayer l'épargne.

La règle des 50/30/20 est présentée comme une méthode simple pour répartir le budget tous les mois.

Le reste, fixé à 20 %, va à l'épargne pour les imprévus ou les projets.

[3] Ce n'est pas une part légale. La répartition peut varier fortement selon les revenus,

et une personne aux ressources faibles ne peut pas toujours mettre 20 % de côté.

[3] Gardez alors la ligne et baissez le montant.

Une liste sans épargne donne un mois qui a l'air tenu et un trimestre qui ne l'est plus.

Le jour du principal virement, parcourez la liste dans cet ordre:

• Notez le montant encaissé, pas le brut.
• Inscrivez le logement, l'énergie, les assurances et l'impôt de ce mois.
• Fixez un plafond à l'alimentation et à deux autres catégories variables.
• Ajoutez le douzième des factures qui ne tombent qu'une fois dans l'année.
• Programmez l'épargne, même faible, le jour du virement.
• Quand un prélèvement fiscal est déjà connu, vérifiez que sa ligne est encore là.

La liste à cocher selon le type de revenu

La liste à cocher d'un budget mensuel dépend de la façon dont le revenu est versé et prélevé.

Salarié, retraité ou allocation

Partez du net qui arrive, une fois l'impôt déjà retiré par le payeur.

Cochez ensuite dans l'ordre où l'argent quitte le compte:

• Logement: loyer ou mensualité, charges, assurance habitation.
• Énergie, téléphone et transport, dès lors qu'ils partent seuls.
• Alimentation, avec un plafond à part si les repas pris dehors gonflent le mois.
• Santé courante et entretien, en petit plafond plutôt qu'en reste vague.
• Le douzième des factures annuelles.
• Épargne le jour du virement, et non pas seulement s'il reste quelque chose.

Le guide noter les dépenses du quotidien aide à remplir l'alimentation et les petits postes sans ouvrir un grand livre.

Quand les catégories ne bougent plus, TaoBook sert à fixer un budget par catégorie et à lire,

dans la vue du mois, le revenu, les dépenses et le sens des semaines qui restent. [1]

Indépendant, agriculteur ou revenu foncier

Le revenu du mois n'est pas l'encaissement brut. Retirez d'abord l'acompte d'impôt: il est prélevé sur le compte chaque mois,

ou chaque trimestre si vous avez choisi cette option. [4]

• Inscrivez l'acompte comme charge fixe du mois où il part.
• Ajoutez les cotisations qui quittent le même compte au même moment.
• Ne versez au budget du foyer que ce qui reste après ces sorties.
• Si une facture annuelle de l'activité est payée depuis le compte personnel, mettez-en le douzième.

Ce cadre ne remplace ni la comptabilité de l'activité ni la déclaration.

Crédit immobilier

La mensualité, et l'assurance du prêt si elle est prélevée à part, sont des charges fixes.

Les normes du Haut Conseil de stabilité financière limitent à 25 ans la durée des crédits à l'habitat et à

35 % le taux d'effort, c'est-à-dire les remboursements et les intérêts rapportés au revenu disponible.

[5] D'abord publiées comme recommandations, elles sont contraignantes depuis le 1er janvier 2022.

Une marge permet à 20 % des nouveaux prêts de déroger à ces normes.

[5] Les intérêts d'un prêt relais peuvent sortir de ce calcul si le prêt ne dépasse pas 80 % de

la valeur du bien. [5]

• Écrivez la mensualité réellement prélevée.
• Comparez-la au reste disponible pour les courses et l'épargne.
• Ne prenez pas 35 % comme un objectif à atteindre: c'est un plafond utilisé par les prêteurs.

Un dossier accepté par la banque peut quand même serrer le mois.

Épargne sur livret A

Pour une personne physique, le plafond du livret A est de 22 950 €,

et il est interdit d'en détenir plusieurs. [6] Le taux d'intérêt annuel est de 1,7 %.

Les intérêts sont calculés le 1er et le 16 de chaque mois:

un versement juste après le 16 attend la quinzaine suivante.Current product pricing is shown on the product page.

L'ouverture, le dépôt, le retrait et la clôture sont gratuits, donc cette ligne ne porte pas de frais de banque.

[6]

• Un seul livret A par personne.
• Pas de virement au-delà du plafond.
• Pas de ligne de frais pour ces opérations.

Si le plafond est déjà atteint, nommez un autre support pour l'épargne du mois.

Revenu au niveau du RSA

Pour une personne seule, le montant forfaitaire du RSA est de 651,69 €.

[7] Si c'est le revenu du mois, inscrivez ce chiffre officiel plutôt qu'une estimation.

Les autres compositions de foyer se lisent sur la même fiche, qui détaille le forfait selon la situation.

À ce niveau de ressources, mettre de côté 20 % comme dans la règle des 50/30/20 est souvent impossible.

[3] La liste ne change pas pour autant: logement, alimentation, factures, puis une réserve aussi petite soit-elle,

afin qu'un imprévu ne tombe pas seulement sur le mois suivant.

Quand le logement prend quatre parts sur dix

Quand le logement occupe quatre parts sur dix du revenu disponible, les envies ne passent qu'après une part d'épargne.

Vous venez de payer le logement et le virement vers l'épargne est refusé:

les courses de la semaine ne sont pas encore faites. Partagez alors le revenu disponible en dix parts égales.

Ici, le logement en prend quatre, l'alimentation deux, et l'énergie, les assurances et le transport deux. Il reste deux parts.

Mettez une part en épargne et une part dans les envies. Si les deux parts restantes passent dans les sorties,

le mois finit sans réserve et le suivant s'ouvre avec la même tension.

Quand l'alimentation occupe déjà deux parts, ouvrez d'abord le détail des courses.

Le repère national se lit à côté, sans le mélanger à ce partage.

En 2025, l'alimentation et les boissons non alcoolisées représentent 12,5 % des dépenses de consommation des ménages.

[2] Si votre poste courses est visiblement plus lourd que cette référence, la première vérification porte sur les achats,

pas sur la ligne d'épargne.

Le calendrier des prélèvements que la liste oublie

Le calendrier fiscal ajoute au budget mensuel des lignes que le salaire net ne montre pas toujours.

Le prélèvement à la source fait payer l'impôt sur le revenu au moment où le revenu est perçu,

sans décalage d'une année. [4] Salarié, retraité ou demandeur d'emploi: le prélèvement a lieu chaque mois, par l'employeur,

la caisse de retraite ou France Travail, lors du versement. Le net à budgéter est donc déjà un net d'impôt.

Ajouter une seconde ligne d'impôt « au cas où », en plus de ce qui est déjà retenu,

double la charge et compresse le reste.

La fin d'année peut cumuler deux flux. Ainsi, fin 2026,

un foyer peut être prélevé à la fois pour le solde de l'impôt sur les revenus perçus en 2025 et

pour l'impôt sur les revenus de 2026. [4] Dès que l'avis l'indique, ces mois-là prévoient les deux débits,

au lieu de découvrir le second le jour où il part.

Les impôts locaux mensualisés suivent un autre rythme.

Si vous avez opté pour la mensualisation de la taxe d'habitation sur une résidence secondaire ou de la taxe foncière,

le prélèvement court de janvier à octobre, à hauteur d'un dixième de l'impôt dû l'année précédente.

[4] Il est effectué le 15, ou le premier jour ouvré suivant si le 15 tombe un samedi,

un dimanche ou un jour férié. [4] Ce jour-là, ouvrez le compte, cochez la ligne,

et ne comptez pas cette somme dans les courses de la quinzaine.

Ce cadre décrit le fonctionnement général publié par la DGFiP et les normes de crédit publiées par la Banque de

France. Il ne calcule pas votre taux de prélèvement, le montant de votre taxe ni l'accord sur votre prêt.

Avant de garder longtemps 1,7 % et 22 950 € comme chiffres de travail pour le livret A,

relisez la fiche à jour.

[6] Pour une décision qui engage votre dossier, adressez-vous au service des impôts ou à un conseiller habilité.

L'essentiel à retenir

Quatre vérifications suffisent pour voir si un budget mensuel est complet.

• Quatre blocs: revenu encaissé, charges fixes, dépenses variables, épargne, plus une ligne par prélèvement connu.
• Les 20 % d'épargne de la règle des 50/30/20 sont un repère, pas un minimum légal,
• et ils cèdent quand le revenu ne le permet pas. [3]
• En 2025, l'alimentation et les boissons non alcoolisées pèsent 12,5 % des dépenses de consommation des ménages:
• un dépassement net s'examine avant de couper l'épargne. [2]
• Impôt à la source, acompte, taxe foncière ou d'habitation secondaire mensualisée autour du 15,
• mensualité de crédit et livret A ont chacun une case. [4]
• Un plafond de catégorie ne tient que si les notes du mois y reviennent:
• le suivi quotidien alimente la liste.

Questions fréquentes

Les doutes les plus fréquents portent sur le net à inscrire, la part d'épargne et la mensualité de crédit.

Quels postes un budget mensuel doit-il toujours afficher?

Un budget mensuel affiche le revenu net encaissé, les charges fixes, les dépenses variables et l'épargne.

Il ajoute l'impôt déjà prélevé ou encore dû, puis le douzième des factures qui ne tombent qu'une fois dans l'année.

Sans ces lignes, le solde du mois paraît plus élevé que l'argent réellement disponible.

La règle des 50/30/20 fixe-t-elle la part d'épargne?

La règle des 50/30/20 est une méthode simple pour répartir le budget chaque mois,

et elle place les 20 % restants dans l'épargne, pour les imprévus ou les projets.

[3] Ce n'est pas une part obligatoire: la répartition varie beaucoup avec le revenu,

et un foyer aux ressources faibles ne peut pas toujours mettre 20 % de côté.

Conservez la ligne d'épargne avec un montant plus petit plutôt que de la rayer.

Le salaire à budgéter est-il le brut ou le net versé?

Le montant à inscrire est celui qui arrive sur le compte, une fois le prélèvement à la source effectué.

[4] Pour un salarié, un retraité ou un demandeur d'emploi, l'employeur,

la caisse ou France Travail prélève l'impôt chaque mois au moment du versement.

Un indépendant, un agriculteur ou un titulaire de revenus fonciers paie des acomptes mensuels, ou trimestriels sur option:

ces acomptes sont une charge du mois où ils partent.

La mensualité de crédit compte-t-elle dans les charges fixes?

La mensualité du crédit immobilier, et l'assurance si elle est prélevée à part, sont des charges fixes du budget.

Les normes du Haut Conseil de stabilité financière limitent en principe le taux d'effort à 35 % du revenu disponible

et la durée du prêt à 25 ans.

[5] Une marge permet à une partie des nouveaux prêts de s'en écarter.

Ce plafond vise les prêteurs: la limite du foyer peut rester plus basse quand le logement serre déjà le mois.

Les budgets par catégorie remplacent-ils les postes fixes?

Les budgets par catégorie ne remplacent pas les postes fixes: ils montrent où va l'argent variable pendant le mois.

TaoBook, application sur iPhone, relie ces catégories à une vue du mois couvrant le revenu, les dépenses et la tendance,

à partir d'une note que vous pouvez corriger avant de l'enregistrer.

[1] Le loyer, l'impôt et l'épargne se posent d'abord sur la liste.

References

[1] TaoBook https://taoapex.com/en/products/taobook/

[2] Consommation des ménages, Insee https://www.insee.fr/fr/statistiques/2830276

[3] Règle des 50/30/20 https://www.mesquestionsdargent.fr/budget/cest-quoi-la-regle-des-503020-pour-gerer-son-budget

[4] Prélèvements DGFiP https://www.impots.gouv.fr/particulier/questions/jai-constate-plusieurs-prelevements-de-la-dgfip-sur-mon-compte-bancaire-au

[5] Normes HCSF, Banque de France https://www.banque-france.fr/fr/interventions-gouverneur/haut-conseil-de-stabilite-financiere-une-notoriete-inesperee

[6] Livret A, Service-Public https://www.service-public.gouv.fr/particuliers/vosdroits/F2365

[7] Montant du RSA, Service-Public https://www.service-public.gouv.fr/particuliers/vosdroits/F286